本人任審計室主任，除完成日常工作外，兼任集團公司財務(wù)核算工作。工作中能嚴格要求自已，按照國家有關(guān)法規(guī)，控制各項支出，認真組織會計核算。年初完成公司考核報表匯審工作后，2月17日參加局考核小組，對監(jiān)理公司、902隊、贛南隊、水文隊等單位進行經(jīng)濟責任制考核。

3月25日公司黨支部批準我成為一名預備黨員。7月1日前夕隨局機關(guān)全體黨員前往井岡山參觀學習，在紀念雕像前主管工作總結(jié)范文，舉行了莊嚴的宣誓儀式。那一刻我感到無比的幸福與自豪，我將以黨員的標準嚴格要求自已，獻身地礦事業(yè)，永遠忠于黨。

20__年6月1日，我有幸成為首批到局掛職煅煉青年干部的一員，加入到局機關(guān)這個火熱、和諧的團體。根據(jù)局組織部的安排，我被分到財資處工作，短短幾個月時間，主要做了以下幾件工作：匯總“小金庫”專項治理工作報表、迎接省重點辦檢查、匯總20__年財政貼息報表，全局申報貼息近777萬元、編制20__年部門預算、迎接審計廳審計等。在局領(lǐng)導、機關(guān)一支部及處室領(lǐng)導的關(guān)心幫助下，得到了很好的煅煉，開闊了眼界，增長了見識，受益電能計量專業(yè)技術(shù)工作總結(jié)非淺。我將繼續(xù)以堅定的信心和飽滿的熱情，全身心投入到掛職鍛煉中去，在新的崗位上灑下辛勤的汗水，留下進取的身影，刻下奮斗的印跡，不負重托，力爭以優(yōu)異的成績向局黨委交上一份滿意的答卷！

20__年11月10日—19日，在局組織部的統(tǒng)一安排下，參加了江西省地礦局中青年干部培訓班。通過這次培訓，既增強了信心、增長了知識，拓寬了工作視野，又從領(lǐng)導和同學們身上學會了很多工作方法。在以后我工作中，我將不斷加強政治理論和業(yè)務(wù)技能學習，不斷提高自身素質(zhì)，努力工作，開拓創(chuàng)新，務(wù)求網(wǎng)絡(luò)公司周工作總結(jié)實效，盡心盡力做好本職工作，為地礦經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展做出自已應(yīng)有的貢獻。

年度審計報告范本大全篇2

20__年對一個工程項目進行審計，在審計中發(fā)現(xiàn)的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設(shè)備采購不按規(guī)定時間到貨、設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預算的更改沒經(jīng)過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達x%（x億）還多，有些單項項目簽證比原預算多x%。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已進行生產(chǎn)階段，所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題，作出暫停付款的措施。

我們在審查時發(fā)現(xiàn)，由于沒有對項目實行事中監(jiān)督，即是對施工現(xiàn)場監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設(shè)工程項目實施過程中，業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補充的事項，在協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結(jié)算失去了真實性。

總之，在進行工程項目審計時應(yīng)重注意發(fā)下問題：

1、注意招投標是否合規(guī)。建設(shè)項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。工程項目招投標審計的內(nèi)容主要有：

①審查工程項目招投標程序是否按公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。

②審查有無應(yīng)實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鉆招投標方式的空子，采取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。

③審查附屬工程、零星工程是否經(jīng)過招投標。

④審查中標單位是否具備相應(yīng)的資質(zhì)，有無施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取或使用其他單位資質(zhì)投標的情況。

2、注意工程預算是否超標。檢查工程結(jié)算總額是否超過預算總額，預算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導審批；單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規(guī)定的計算規(guī)則，是否準確；分項工程預算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當。

3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，復印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。

4、注意工程量的是否相符。要審核工程量時，特別注意是對于工程量的簽證，審核時必須到現(xiàn)場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范，而現(xiàn)場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。

5、注意設(shè)備價格、質(zhì)材的檢查。在對設(shè)備或材料進行審計時應(yīng)注意合同價格的合理性，材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致，并將審查合同設(shè)備清單及財務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對工程所需的設(shè)備，要看采購合同清單，如果屬于業(yè)主直接采購的設(shè)備，要注意設(shè)備采購的運雜費、保管費的支付情況，應(yīng)審查合同內(nèi)容是否包括安裝費、調(diào)試費及附件、配件等。

6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應(yīng)的結(jié)算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規(guī)定的價格是否相符加以對比進行審查，著重應(yīng)對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應(yīng)該換算的材料是否按規(guī)定進行換算及換算方法是否合理、正確。

7、注意結(jié)算取費的標準。取費是要工程預結(jié)算時按照企業(yè)資質(zhì)及取費類別確定的計費標準。進行審計時應(yīng)首先熟悉施工合同、協(xié)議，了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級、工程類別、承包方式、結(jié)算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等，施工合同條款是否合法；了解建筑物結(jié)構(gòu)、施工方法、施工條件，機械選用的型號、臺數(shù)等；最后應(yīng)仔細研究費用定額及相關(guān)取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數(shù)，并結(jié)合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應(yīng)按工程量劃分分別計算相應(yīng)費用，審查有無擴大取費基數(shù)的問題。如在審計時常有發(fā)現(xiàn)亂用費用標準的情況。

年度審計報告范本大全篇3

每做一件事后總結(jié)工作必不可少。在此，我就社保工作進行個人小總結(jié)，以便更好地反省自己的不足。

首先，以下是個人整理的社保工作流程：

1、首先檢查電子資料齊全與否，完整則復核電子資料工資表，應(yīng)付職工薪酬，銀行，現(xiàn)金，個稅，與工資相關(guān)的費用個表的關(guān)系，否則要求被審計單位補充完整資料。

2、工資表與應(yīng)付薪酬，銀行，現(xiàn)金差異在可容忍范圍內(nèi)，則聯(lián)系被審計單位溝通紙質(zhì)資料收集事宜。

3、核對紙質(zhì)資料與電子檔資料一致則開始數(shù)據(jù)整理，填制比對表。

4、將比對結(jié)果有工資無社保，有社保無工資的結(jié)果發(fā)與被審計單位要求其對其結(jié)果進行有效的解釋以及補充先關(guān)證明資料。

5、比對結(jié)果處理完善后填制核算表。

6、編制報告。

現(xiàn)在我就個人認為重要的流程環(huán)節(jié)作簡單的個人解說，首先我們必須得非常清楚審計所要的電子資料包括哪些內(nèi)容。(審計期間的花名冊，考勤表，工資表，個稅繳納申報表，應(yīng)付職工薪酬明細賬，管理費用，銷售費用等與工資相關(guān)科目的明細賬，銀行，現(xiàn)金的明細賬，審計期間的年度報表，社保繳費明細，審計單位的營業(yè)執(zhí)照與組織機構(gòu)代碼證書)。

對于檢查電子檔個資料之間的關(guān)系，是貫穿等式公式進行復核：工資表的應(yīng)發(fā)工資=計提的應(yīng)付職工薪酬，工資表的實發(fā)工資=銀行工資支出+現(xiàn)金工資支出，工資表的個稅=>個稅申報表。

數(shù)據(jù)比對過程中要注意的點是：

1.花名冊的完善，將在審計期間最后一個月份最后一天前辭職的名單從中剔除。

2.工資結(jié)構(gòu)的理解，將非按月發(fā)放的津貼從應(yīng)發(fā)工資只剔除，保證核算基數(shù)的準確性。

3.比對的過程要注意將匹配的名字空值替換掉，注意匹配的唯一性。

4.比對時要注意本月社保對應(yīng)的工資基數(shù)為上月工資額，即13年4月的社保對應(yīng)的工資額必須得是13年3月的工資。

比對結(jié)果的處理與反饋，在完成比對后，將審計期間最后月份的有社保無工資的名單跟有工資無社保的名單發(fā)給被審計單位的相關(guān)人員，要求其對結(jié)果進行解釋并提供相關(guān)的異地參保證明，對于無法解釋原因且無法提供證明的人員必須得進行核算。

年度審計報告范本大全篇4

已經(jīng)在__汽車公司工作了一段時間了，初來時業(yè)務(wù)不熟練，手忙腳亂的在公司領(lǐng)導的指點下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項目……

已經(jīng)在__汽車公司工作了一段時間了，初來時業(yè)務(wù)不熟練，手忙腳亂的在公司領(lǐng)導的指點下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項目登記”臺賬，要求登記上需審計的事項、提請審計的部門和時間、審計責任人及審計完成時間等項目，以便及時掌握和督促審計事項，堅決杜絕因?qū)徲嫸绊懶实氖虑榘l(fā)生。但在車間用工具采買的問題上，由于車間無“需要用”的工具資料致使申請的工具無法具體化(比方是電動工具還是汽動工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等)，增強了采買部門的難度，加之采買部門在市場上找不到需要采購的工具時也不及時和使用部門溝通，致使申請單在采購部門積壓時間長。審計參與后，每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時，積極和使用部門聯(lián)系有時甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通，盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門，努力做到單子只要傳遞到審計法務(wù)部，一兩個工作日內(nèi)爭取完成對單子的大額事前審計。

工程審計，因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗收階段(大部分工程已經(jīng)過預算審計或固定單價合同約定)。我要求工程審計師對每項工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實際，都要深入現(xiàn)場實際測量，對工程部門或施工方的預算、決算等進行認真細致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項，施工方?jīng)Q算價202.2萬元，就審減了76萬元之多，審減率近40%，出具有專項審計報告且得到施工方簽字確認;2x和4x公寓樓裝飾工程，工程部門組織了兩家施工單位招標，審計根據(jù)報價較低和較合理的__施工單位預算，發(fā)現(xiàn)裝飾工程里面的幾大項都是經(jīng)__施工隊分包出去找專業(yè)的施工隊來完成。因為存在轉(zhuǎn)包，施工隊的報價就會相對高，困此我們建議工程部門能考慮根據(jù)各大項進行分包，由公司對分包的各施工隊實施直接管理和監(jiān)督，工程成本就會大幅下降。僅2號和4號公寓樓裝飾工程預算價就由83.86萬元核減到63.12萬元，就可核減金額20.74萬元，核減率近25%。該項預算審計也出具有專項審計報告(9月16日出具)，但至今已過去近一個月了尚未實施;淋雨室工程，8月7日接到后勤x科長請對預算進行審計的批示，該預算為施工方__設(shè)備安裝總公司提供，預算價共計16.93萬元其中土建10.25萬元、安裝6.68萬元。因x院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認，土建圖紙無法確認，施工隊的10.25萬元預算是大致估算的沒有依據(jù)(按正常程序，施工方的預算應(yīng)先經(jīng)工程科的預算師審核之后，才由審計人員對工程科的工作進行審計監(jiān)督的)。安裝預算經(jīng)審計后，于8月13日已出具預算審計書，將施工方的6.68萬元審減為2.699萬元。安裝審完后工程審計__將土建圖紙不確定的問題及時向后勤__科長做了溝通，但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復。為此于9月3日將審核好的安裝預算返回至__科，并有__科長書面簽收。淋雨室整個審計過程就是上述所說，類似工程量預算審計一般不會超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量，我們也僅用了兩個星期且施工方好多次當著我的面表揚__辦事效率高呢?據(jù)工程審計師不完全統(tǒng)計，僅去年工程審計核減金額在兩千萬元左右呢。

汽車配套審計，6月初我來后就著手成立了配套審計組，目前有x人組成，都為專業(yè)的懂機械會預算的配套審計師。結(jié)合公司實際，遵循集團審計近期出臺的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計》制度，實施“過程式參與”審計模式，原則是不許過度參與和影響經(jīng)營但還得預防成本過高，已根據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后，以方便實施對汽車成本控制的審計工作。

財務(wù)審計，按審計原則至少應(yīng)由兩人組成，方能實施對經(jīng)營單位進行審計。目前，審計部僅有一名專職財務(wù)審計人員，雖安排了一次對我__汽車09年前半年的財務(wù)審計，但因人員有限審計效果不是很好。另集團審計已招聘了兩名專職財務(wù)審計人員，認為應(yīng)該將財務(wù)審計工作統(tǒng)一放到集團審計來搞，比較妥當。可以集中力量增強審計力度，更利于對集團所轄的各經(jīng)營單位的財務(wù)審計工作進行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。

我相信，在集團董事會和集團審計以及各位領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，審計部必將緊跟集團大發(fā)展的步伐，最快地最大程度地履行保駕護航的使命，為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻一份力。

年度審計報告范本大全篇5

20__年，農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途，農(nóng)村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關(guān)要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應(yīng)聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中。稽核審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。

一、稽核審計工作成績及基本做法

（一）完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關(guān)管理制度，結(jié)合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度；實行稽核包片責任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，實行稽核審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

2、年初制定了《20__年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務(wù)明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實施到位；每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務(wù)完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

（二）規(guī)范檢查行為，細化檢查內(nèi)容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確保稽核檢查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《__縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

（三）認真做好各項稽核檢查工作。

1、組織實施了20__年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定；

2、全面完成全年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務(wù)的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣__個社（部）的序時稽核工作，對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰__人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務(wù)規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農(nóng)村信用社20__—20__年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質(zhì)量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

5、服務(wù)大局，服從上級主管部門的臨時工作調(diào)配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調(diào)6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查；

二是抽調(diào)2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責任進行了審計；

三是抽調(diào)一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查；

四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計；

五是抽調(diào)4人，利用一周時間，參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查；

六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務(wù)管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。

（四）認真做好各項內(nèi)部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流__位社（部）主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計__人次，開展職工離崗審計__人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務(wù)審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務(wù)制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社20__年下半年，20__年一至三季度財務(wù)管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務(wù)管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經(jīng)營風險。

為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。

一是加強與業(yè)務(wù)、風險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。

二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。

三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

（六）認真落實督辦各級檢查的整改工作。

今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計、公安、稅務(wù)等其他部門共檢查也近10次。

一是積極配合，認真做好接待工作；

二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。

二、稽核審計工作特點

（一）領(lǐng)導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領(lǐng)導高度重視支持本單位的稽核審計工作，

一是加強領(lǐng)導，協(xié)調(diào)、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作；

二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調(diào)政治可靠、業(yè)務(wù)素質(zhì)強的骨干力量充實稽核審計隊伍；

三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領(lǐng)導親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質(zhì)量。

（二）責任明確。隨著崗位的交流調(diào)整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結(jié)協(xié)作的稽核審計工作新格局。

（三）考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進。

（四）工作有序。由于領(lǐng)導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進行。

（五）常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領(lǐng)導提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當，確保序時稽核時間的延續(xù)性；結(jié)合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

（六）初顯成效。由于領(lǐng)導重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽核檢查，信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉(zhuǎn)變，正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。

三、存在不足及20__年稽核審計工作設(shè)想

一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領(lǐng)導下，在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了既定的目標任務(wù)。但工作還存在有不足之處：

一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少；

二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；

三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

20__年工作設(shè)想。積極探索以風險為導向的內(nèi)部控制稽核審計方法，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。

一是積極圍繞農(nóng)村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計；

二是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調(diào)查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況；

三是注重常序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。

年度審計報告范本大全篇6

根據(jù)《__市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日__縣紀委召開的《__年農(nóng)村基層黨風廉正建設(shè)工作會》會議精神要求，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織今年以來的財務(wù)情況進行了全面的審計，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法

1、搞好宣傳，提高認識。在開展審計工作前，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》（綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號）。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，能夠更好地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益，促進黨的各項惠農(nóng)政策落實到位；能夠促進村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè)，進一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機制；加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求，是推進農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街（鎮(zhèn)）要充分認識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的重要意義。

2、成立領(lǐng)導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導或紀檢書記擔任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農(nóng)村財務(wù)審計工作領(lǐng)導小組，具體負責農(nóng)村財務(wù)審計工作。

3、明確審計工作的范圍和重點。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍，是街（鎮(zhèn)）、村兩級20__年度農(nóng)民負擔情況和農(nóng)民負擔資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務(wù)工作。審計的重點是農(nóng)民負擔和惠農(nóng)政策落實情況、日常財務(wù)審計。

二、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、246個村民小組。接受審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學收費、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高，財經(jīng)紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額535.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元；其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農(nóng)村財務(wù)實行委托代理和電算化管理以來，財務(wù)管理制度比較健全。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀意識不強，因而在農(nóng)村財務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆5元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務(wù)3筆1817元。

3、財務(wù)管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社19個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設(shè)。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20__年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經(jīng)清理小組督促追收，累計至今尚有6元未還，原村會計將管理費、農(nóng)稅、基本水費等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟業(yè)務(wù)。按照制度規(guī)定，村組集體的經(jīng)濟收支業(yè)務(wù)只能由財務(wù)人員負責辦理，但少數(shù)村的支書或主任不放手，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟業(yè)務(wù)。

三、整改措施

1、加強督促檢查，嚴格執(zhí)行各項制度。農(nóng)村財務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點問題。搞好農(nóng)村財務(wù)管理，對于加強農(nóng)村基層組織建設(shè)，密切黨群、干群關(guān)系，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義。因此，今后要作為一項經(jīng)常性工作，抓好農(nóng)村財務(wù)管理工作的督促檢查，嚴格執(zhí)行農(nóng)村財務(wù)各項制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施，及時糾正和完善，使之盡快達到規(guī)范化、制度化。

2、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀行為。搞好農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督，是加強農(nóng)村財務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此，要把農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督作為一項經(jīng)常性的工作，針對農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督。按照我縣農(nóng)村財務(wù)管理制度要求，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計一遍。對審計中查出的一般經(jīng)濟問題，要按照財務(wù)制度的規(guī)定嚴肅處理；情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關(guān)給予黨紀、政紀處分；構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

3、強化農(nóng)村財務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農(nóng)村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。因此，在開展業(yè)務(wù)培訓的同時，要進一步加大對村組財務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀律、思想素質(zhì)教育，提高遵紀守法意識，增強責任感、使命感。

4、保持農(nóng)村財務(wù)人員的相對穩(wěn)定。嚴格按照農(nóng)村財務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務(wù)人員，并保持相對穩(wěn)定，確因工作需要調(diào)換的，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案

年度審計報告范本大全篇7

一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

二、強化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)

在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、__X電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__X電廠熱值差專項審計及__X、__X電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__X電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__X電力檢修公司離任審計和__X電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用__X審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

年度審計報告范本大全篇8

20__年，是公司審計部的開篇之年。在公司黨委和行政的領(lǐng)導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標，結(jié)合公司的新形勢，建立適應(yīng)公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟責任、財務(wù)預算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務(wù)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。

在切實保證公司各工程項目迎接外審工作的順利進展的同時，公司審計部完成審計項目x項，其中經(jīng)濟效益審計x項，任期經(jīng)濟責任審計x項，預算執(zhí)行情況審計x項，財務(wù)收支審計項，會計內(nèi)控制度等其他審計x項。通過審計對公司目前主要工程項目的效益情況和會計內(nèi)控制度執(zhí)行水平進行了解，提出審計建議被采納x條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)。現(xiàn)將一年來開展的主要工作總結(jié)如下：

一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益

經(jīng)歷了20__年國家鐵路審計風暴的洗禮，全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的認識。公司審計部在總結(jié)20__年的鐵路審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗和方法的基礎(chǔ)上，對____項目外部迎審工作進行了部署和安排：…。

為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了詳細的審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。

（對具體的迎審項目的重點做簡述）

二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程

站在20__年這個全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作經(jīng)驗，結(jié)合公司實際起草擬定了《審計部崗位職責》、《公司內(nèi)部審計規(guī)定》和《工程效益審計方案》等一系列審計工作制度，下達了《20__年審計工作計劃》，作為審計工作開展的指導方向。

信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設(shè)的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計算機技術(shù)實現(xiàn)了審計工作計劃與總結(jié)、審計業(yè)務(wù)文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。

三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標

根據(jù)20__年內(nèi)部審計項目安排的指導思想，重點工程是內(nèi)部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，20__年，我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計項。

（重點審計項目的審計情況概述）

四、以完工項目終結(jié)審計為依托，提高項目管理水平

對完工項目的終結(jié)審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負債情況進行審計核實，評價項目的經(jīng)濟效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結(jié)，推廣經(jīng)驗、汲取教訓。

（重點審計項目的審計情況概述）

例：在對__項目終結(jié)審計過程中，發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟關(guān)系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本控制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質(zhì)量，使責任成本的預控、預測落到實處，取得了較好的經(jīng)濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經(jīng)濟效益。

五、做好任期經(jīng)濟責任審計，提升責任人綜合管理能力

根據(jù)局關(guān)于項目領(lǐng)導人員任期經(jīng)濟責任審計的要求，受人力資源部的委托，審計部共完成任期經(jīng)濟責任審計項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現(xiàn)任責任、直接責任與主管責任的基礎(chǔ)上，審計組通過實施必要的審計程序?qū)︻I(lǐng)導人員任職期間項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理情況、經(jīng)濟效益的實現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進行了全面的審計。

（重點審計項目的審計情況概述）

六、開展財務(wù)收支審計，促進__單位均衡發(fā)展

財務(wù)收支審計重點審查財務(wù)收支合法性、財務(wù)狀況真實性和財務(wù)成果正確性，是內(nèi)部審計工作的又一重點。審計部根據(jù)年度計劃安排，對__單位進行了財務(wù)收支審計。

（重點審計項目的審計情況概述）

七、實施財務(wù)預算執(zhí)行情況審計，確保年度經(jīng)營目標實現(xiàn)

隨著公司上市，以財務(wù)預算作為企業(yè)管理及經(jīng)營成果評價的指導性指標已成為必然趨勢。審計部嚴格按照《__財務(wù)預算審計實施辦法》，分季、半年、年度對公司20__年財務(wù)預算的編制、控制、分析報告等進行了全方位、全過程的監(jiān)督和評價，對改進和加強預算管理提出意見和建議，從而促進公司預算管理水平的提高，使財務(wù)預算更有實效性。

20__年度財務(wù)預算執(zhí)行情況審計的重點放在了損益預算、主要工程項目經(jīng)濟效益預算、經(jīng)濟利益分配預算、資產(chǎn)負債預算、公司本部期間費用預算和籌資預算的審計上。從審計結(jié)果看，公司財務(wù)預算的執(zhí)行總體上是好的，整個預算執(zhí)行是可控的。（審計的情況說明）

八、展開會計內(nèi)控制度審計，推進會計基礎(chǔ)規(guī)范化

企業(yè)內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)全部經(jīng)營的各個方面，針對__中暴露出的內(nèi)控制度缺陷和執(zhí)行力度有所欠缺的問題，結(jié)合公司目前財務(wù)人員緊缺，且多為新生力量的現(xiàn)狀，我們把會計內(nèi)控制度審計作為今年審計工作的一項重要內(nèi)容。20__年，實施會計內(nèi)控制度審計項，主要包括對__的會計內(nèi)控制度的審查。

我們主要通過大量地翻閱會計憑證、審核會計賬目、檢查臺賬建立情況，評價其在《會計法》、《企業(yè)會計準則》的貫徹力，會計工作基礎(chǔ)規(guī)范、內(nèi)控制度執(zhí)行情況和工程項目財務(wù)管理情況等內(nèi)部控制制度是否完善，提出審計整改建議，增強會計監(jiān)督在經(jīng)濟監(jiān)督體系中的作用。

九、服務(wù)于企業(yè)管理，完成領(lǐng)導交辦的其他工作

在做好審計工作的同時，審計部還根據(jù)公司領(lǐng)導要求，積極配合參與了其它管理工作。

一是參與制定、修訂公司財務(wù)管理制度。在總會計師的指導下，參與公司各項財務(wù)管理制度的制定和修訂工作；根據(jù)審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題對財務(wù)管理制度提出合理化建議。

二是配合上級審計部對公司上半年財務(wù)預算執(zhí)行情況的審計，按要求提供審計自查資料的收集、匯總和匯報材料的撰寫工作。審計過程中根據(jù)審計組要求提供資料。順利完成了審計，認定公司上半年預算執(zhí)行情況為較好，肯定了公司在財務(wù)預算管理方面做出的工作。

三是審計部承擔了公司財務(wù)監(jiān)察工作。財務(wù)監(jiān)察主要任務(wù)包括會計法、企業(yè)會計準則執(zhí)行情況；財務(wù)預算管理情況；企業(yè)內(nèi)部會計控制制度執(zhí)行情況；工程項目財務(wù)管理情況等。按季度撰寫財務(wù)監(jiān)察報告，匯報生產(chǎn)、經(jīng)營任務(wù)完成情況、預算完成情況、期末資產(chǎn)質(zhì)量分析和綜合指標完成情況等。

20__年的審計工作實現(xiàn)了預期目標，但也存在一些困難和不足。

一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出，原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行；

二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距；

三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面；

四是內(nèi)部審計質(zhì)量還有待進一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。

以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。