出納的工作職責(zé)有哪些

2024-03-13 06:43:27| 新華

二、按序時(shí)記好現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。

三、庫(kù)存現(xiàn)金不超限額，保證現(xiàn)金的安全與完整。

四、發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)余或短缺現(xiàn)金要及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)查明原因，按規(guī)定的手續(xù)核銷(xiāo)；銀行對(duì)帳單與單位銀行存款日記帳不一致時(shí)，要及時(shí)核對(duì)，查找原因，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，待下月調(diào)整入帳。

五、做好學(xué)校的各項(xiàng)收費(fèi)工作及期末學(xué)生代辦費(fèi)的補(bǔ)收或清退工作，核對(duì)人數(shù)，核準(zhǔn)金額，不出差錯(cuò)。

六、票據(jù)使用規(guī)范，不得使用非正規(guī)三聯(lián)單據(jù)；支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備。內(nèi)容真實(shí)。

七、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理“十不準(zhǔn)”。

八、加強(qiáng)票據(jù)、銀行空白憑證、重要有價(jià)證券及銀行印鑒的管理，要認(rèn)真做好票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、使用和繳銷(xiāo)手續(xù)。

九、配合和協(xié)助主辦會(huì)計(jì)做好有關(guān)的財(cái)務(wù)工作，編制記帳憑證，接受主辦會(huì)計(jì)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

十、認(rèn)真負(fù)責(zé)做好工資發(fā)放和日常的出納結(jié)報(bào)工作，月底做好出納結(jié)報(bào)單，連同有關(guān)憑證，及時(shí)送交主辦做帳。

(一)流動(dòng)資金核算

1.擬訂流動(dòng)資金管理和核算實(shí)施辦法,參與核定流動(dòng)資金定額,實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級(jí)管理;

2.編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借、還款計(jì)劃負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng);

3.定期考核流動(dòng)資金使用效果,不斷加速流動(dòng)資金調(diào)動(dòng).

(二)固定資產(chǎn)核算

1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法,劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限,編制固定資產(chǎn)目錄;

2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計(jì)劃;

3.辦理固定資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)入調(diào)出、價(jià)值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報(bào)廢等會(huì)計(jì)手續(xù),進(jìn)行明細(xì)登記核算,定期進(jìn)清查核對(duì),做到賬物相符;

4.按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊;

5.參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn),分析固定資產(chǎn)的使用效果,促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用,提高固定資產(chǎn)利用率.

(三)材料核算

1.會(huì)同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施辦法,建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;

2.根據(jù)需要及市場(chǎng)情況會(huì)同有關(guān)單位制定采購(gòu)計(jì)劃;

3.審計(jì)材料采購(gòu)用款計(jì)劃,控制材料采購(gòu),掌握市場(chǎng)價(jià)格,審查發(fā)票等憑證,考核材料的'消耗;

4.建立材料明細(xì)登記賬,進(jìn)行明細(xì)核算,做到賬物相符,核算清楚;參與庫(kù)存材料的清查盤(pán)點(diǎn),對(duì)盤(pán)盈盤(pán)提出處理意見(jiàn),經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.

(四)工資核算

1.按計(jì)劃控制工資總額的使用;

2.審核工資表,計(jì)算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎(jiǎng)金;

3.進(jìn)行工資明細(xì)核算.

(五)成本核算

1.擬定成本核算辦法,建立健全成本核算工作程序,編制成本費(fèi)用計(jì)劃;

2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍,掌握成本費(fèi)用開(kāi)支情況,登記成本費(fèi)用明細(xì)賬,按規(guī)定編制成本報(bào)表上報(bào);

3.考核、分析成本費(fèi)用開(kāi)支情況,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)意見(jiàn),努力降低成本費(fèi)用支出.

(六)利潤(rùn)核算及分配

1.編制利潤(rùn)計(jì)劃,將年度利潤(rùn)指分解落實(shí)到單位;

2.做好利潤(rùn)明細(xì)核算,正確計(jì)算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售收入和其他收入,認(rèn)真審核和計(jì)算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出,準(zhǔn)確計(jì)算利潤(rùn),按制度計(jì)算和上交稅,制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬,編制利潤(rùn)報(bào)表上報(bào);

3.按章程規(guī)定和股東大會(huì)決議分配利潤(rùn),分配股息、紅利,計(jì)算股息、紅利率,編制利潤(rùn)分配表、股利分配表;

4.考核、分析利潤(rùn)完成情況,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)建議和措施,努力提高利潤(rùn).

(七)往來(lái)結(jié)算

1.加強(qiáng)管理并及時(shí)結(jié)算購(gòu)銷(xiāo)往來(lái)和其他往來(lái)的暫時(shí)、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng);

2.按合同或規(guī)定要計(jì)收利息的,應(yīng)正確計(jì)息,一并在往來(lái)賬項(xiàng)上計(jì)收,年終時(shí)應(yīng)抄列清單,與有關(guān)單位或個(gè)人核對(duì),催收催結(jié).

(八)專(zhuān)項(xiàng)資金核算

1.擬訂專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法,實(shí)行歸口管理;

2.對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算;

3.按時(shí)編制專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金報(bào)表.

(九)總賬報(bào)表

1.登記總賬,核對(duì)賬目,編制資金平衡表;

2.核對(duì)其他會(huì)計(jì)報(bào)表,管理會(huì)計(jì)憑證和賬表.

(十)綜合分析

1.綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果;

2.編寫(xiě)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)；

3.進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè),為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見(jiàn)。

出納的工作職責(zé)有哪些篇2

一、負(fù)責(zé)學(xué)校的經(jīng)費(fèi)核算、工會(huì)的經(jīng)費(fèi)核算、基建工程費(fèi)用核算、食堂的經(jīng)營(yíng)核算。

二、熟悉和掌握各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，貫徹執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，抵制一切不合法的財(cái)政支出。

三、編制本單位的'年度預(yù)算，財(cái)經(jīng)收支計(jì)劃，利用會(huì)計(jì)資料進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)分析。

四、依靠《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，建立賬簿，填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制財(cái)會(huì)報(bào)告。保證所提供的會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

五、在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理過(guò)程中，覆行《會(huì)計(jì)法》賦予的監(jiān)督職能；審核一切收支憑證。及時(shí)與出納對(duì)賬，與學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資的帳務(wù)稽核。

六、對(duì)校內(nèi)各部門(mén)的計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，確保費(fèi)用開(kāi)支的合理合法。

七、遵守會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度；負(fù)責(zé)各種收費(fèi)收據(jù)和支票，以及飯票、餐券的保管和收發(fā)。

八、按規(guī)定的要求做好會(huì)計(jì)檔案的管理，及時(shí)將會(huì)計(jì)憑證裝訂成冊(cè)，會(huì)計(jì)資料整理、立卷，按其歸檔保管，確保會(huì)計(jì)檔案的安全、完整。

出納的工作職責(zé)有哪些篇3

崗位職責(zé)：

1、管理公司各銀行帳戶(hù)，負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)登記、銷(xiāo)戶(hù)注銷(xiāo)以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類(lèi)銀行帳務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)帳項(xiàng)。

3、按規(guī)定購(gòu)買(mǎi)、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)登記，保證帳實(shí)、帳證相符。

4、及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的'準(zhǔn)確性及安全性。

5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

6、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。

7、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符。

8、控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作。

9、每月按時(shí)填報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。

任職要求：

1、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷;

2、具備1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū);

3、具備財(cái)務(wù)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，包括國(guó)家相關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī)、稅法，熟悉結(jié)算報(bào)銷(xiāo)等程序;

4、能熟練使用專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)軟件，包括會(huì)計(jì)電算化和其他財(cái)務(wù)軟件(例如用友軟件);

5、工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)、要求崗位穩(wěn)定。

6、具備良好的職業(yè)道德水平。

出納的工作職責(zé)有哪些篇4

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策和公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)則制度；

2、負(fù)責(zé)公司日常資金收、付業(yè)務(wù)及日常管理；

3、負(fù)責(zé)編制資金日?qǐng)?bào)，銀行日記賬等；

4、負(fù)責(zé)公司銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)、保管、開(kāi)具；

5、負(fù)責(zé)各類(lèi)原始單據(jù)整理；

6、負(fù)責(zé)登記應(yīng)收賬款、合同臺(tái)賬等各類(lèi)數(shù)據(jù)；

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇5

1、按照建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，正確核算工程成本，不虛列成本、亂擠亂攤成本，不任意擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，保證各項(xiàng)工程成本數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

2、參與建設(shè)工程招投標(biāo)、工程造價(jià)控制、施工合同簽訂、施工檢查和工程驗(yàn)收;控制費(fèi)用性支出，合理有效使用基本建設(shè)資金。

3、做好基本建設(shè)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算工作;根據(jù)施工合同和購(gòu)銷(xiāo)合同，辦理工程予付款、進(jìn)度款、結(jié)算款和材料貨款的結(jié)算工作。

4、編報(bào)基本建設(shè)年度支出預(yù)算和年度基本建設(shè)財(cái)務(wù)決算。

5、編報(bào)竣工項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算，核定完工建設(shè)項(xiàng)目的資產(chǎn)價(jià)值，辦理相關(guān)資產(chǎn)移交手續(xù)。

6、負(fù)責(zé)基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算資料的整理歸檔。

7、收集、匯總基本建設(shè)資金使用管理信息，編報(bào)建設(shè)項(xiàng)目投資效益分析報(bào)告。

8、配合其他同志的工作，完成處(科)長(zhǎng)交辦的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇6

職責(zé)：

1負(fù)責(zé)各種現(xiàn)金和銀行存款及各類(lèi)有價(jià)證券的收取、支付、結(jié)算和保管;

2負(fù)責(zé)日常報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用、預(yù)借預(yù)支、貨物價(jià)款、銷(xiāo)售收入、采購(gòu)支付、應(yīng)收應(yīng)付及各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)的辦理,對(duì)各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理;

3配合進(jìn)行現(xiàn)金、銀行賬的抽查,定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金,與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì);

4負(fù)責(zé)處理相關(guān)銀行業(yè)務(wù)，完成上司交給的其它工作。

崗位要求：

1大專(zhuān)以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)專(zhuān)業(yè);

2具備良好的`會(huì)計(jì)、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析能力，熟練操作財(cái)務(wù)軟件及辦公軟件的操作能力、會(huì)計(jì)電算化。

出納的工作職責(zé)有哪些篇7

1.負(fù)責(zé)辦理公司現(xiàn)金銀行存款的收、支、存業(yè)務(wù);

2.保管公司空白支票、有價(jià)證券、發(fā)票、收據(jù)及其他重要單證;

3.現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符;

4.熟悉報(bào)稅流程;

5.項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)出納負(fù)責(zé)每日房款的收繳、登記、建賬和對(duì)賬;

6.完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他相關(guān)工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇8

1、管理和調(diào)配工廠(chǎng)所有財(cái)務(wù)人員，編制財(cái)務(wù)部年度工作計(jì)劃;

2、進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算，編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算分析報(bào)表，進(jìn)行滾動(dòng)預(yù)算管理，控制和監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行;

3、進(jìn)行月度結(jié)賬和關(guān)賬，出具財(cái)務(wù)報(bào)表，確保每月財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、合理和完整性;

4、做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)工作;

5、有效處理和管控成本模塊業(yè)務(wù);

6、和集團(tuán)總部的.財(cái)務(wù)對(duì)接，并完成集團(tuán)所需各項(xiàng)報(bào)表;

7、獨(dú)立完成各種與內(nèi)外的溝通和協(xié)調(diào)工作，包括和門(mén)店?duì)I運(yùn)和稅務(wù)，資金管理等。

出納的工作職責(zé)有哪些篇9

1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理。每日檢查和清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，填制送款單，及時(shí)存入銀行;

2、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款單，及時(shí)送存銀行;

3、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)，做到有憑證，有審批，手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫(xiě)金額相符，對(duì)檢查無(wú)誤的單據(jù)及時(shí)辦理款項(xiàng)收、付、繳業(yè)務(wù);

5、每日編制“公司每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”;

6、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確保現(xiàn)金的安全，做到日清月結(jié);

7、妥善保管各種收、付款憑證和公司“每日收入報(bào)告表”，每日及時(shí)整理歸檔，做到有條不紊;

8、負(fù)責(zé)每日收款、付款的通知工作;

9、每月月初及時(shí)與銀行對(duì)帳，做好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表及其他銀行業(yè)務(wù)辦理;

10、每月月初應(yīng)及時(shí)做好資金收支分析報(bào)告并上交部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核;

11、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)和本部門(mén)職權(quán)范圍內(nèi)的其他事務(wù)。

出納的工作職責(zé)有哪些篇10

1、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，做好銀行賬戶(hù)管理及現(xiàn)金管理工作，確保資金安全;配合部門(mén)融資及貸后管理工作;

2、做好對(duì)外付款最終審核，確保付款單證相符，金額一致;

3、每天出具銀行日記賬、銀行余額表;

4、整理會(huì)計(jì)檔案資料及銀行賬戶(hù)資料等工作，協(xié)助整理并裝訂憑證;

5、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇11

出納員主要負(fù)責(zé)銀行的貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核發(fā)。

出納員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程。

一、現(xiàn)金和銀行

1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項(xiàng)收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。

收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過(guò)5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時(shí)送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，超過(guò)2000元的支付用支票或電匯方式支付。

收到支票需及時(shí)填寫(xiě)支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。

辦理匯款，注意帳號(hào)的填寫(xiě)，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯(cuò)誤的事件。

簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

3.每月5日之前收取上月末對(duì)帳單，核對(duì)并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給會(huì)計(jì)。

二、記帳和報(bào)表

1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對(duì)收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額。

登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對(duì)賬單核對(duì)，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報(bào)資金收入及支出的明細(xì)表。

2.每日盤(pán)存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經(jīng)理可派人抽查、核對(duì)資金情況。

三、其它

1.兼職銀行外匯收付核銷(xiāo)工作;

2.學(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的會(huì)計(jì)水平。維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

出納的工作職責(zé)有哪些篇12

(1)貨幣資金核算。

①辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。

②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。

③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

④保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。

⑤保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。

⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷(xiāo)售結(jié)算。

(2)往來(lái)結(jié)算。

①辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。

②核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。

(3)工資結(jié)算。

①執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。

②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金

③負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。

出納的工作職責(zé)有哪些篇13

1、負(fù)責(zé)公司各種貨幣資金業(yè)務(wù)，辦理銀行結(jié)算、現(xiàn)金收支、管理庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。

2、登記現(xiàn)金賬和銀行存款日記賬。

3、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空內(nèi)支票，以及其他各種貴重要件。

4、負(fù)責(zé)編制資金流入流出月報(bào)表。

5、負(fù)責(zé)公司文秘、檔案管理、公文處理、黨群、行政后勤等日常工作。

6、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。

7、公司其他部分支持工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇14

一、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)審核無(wú)誤、內(nèi)容真實(shí)合法、金額準(zhǔn)確、簽章齊全的記賬憑證，辦理款項(xiàng)收付，手續(xù)不全不得付款，更不得先付款后補(bǔ)手續(xù)。收付款后，要在記賬憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

二、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)，按照有關(guān)規(guī)定辦理。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的.支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

三、隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳號(hào)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

四、對(duì)收取的各類(lèi)票據(jù)要認(rèn)真審查，發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題的票據(jù)，及時(shí)查詢(xún)，進(jìn)行處理。并設(shè)置“應(yīng)收票據(jù)備查簿”進(jìn)行逐筆登記。

五、逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符，不得以白條抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。銀行存款的賬面余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)，月末編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)查詢(xún)處理。

六、對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意交給他人。

七、所保管的印鑒章、空白支票和空白收據(jù)必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。空白收據(jù)應(yīng)專(zhuān)設(shè)登記簿進(jìn)行登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇15

每月在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成國(guó)稅地稅的納稅申報(bào)工作

完成企業(yè)所得稅年度匯算清繳工作

日常開(kāi)具發(fā)票及其他票據(jù)/進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票認(rèn)證/稅局日常溝通

年度審計(jì)及離任審計(jì)工作

負(fù)責(zé)新疆子公司資金管理

每日登記銀行存款日記賬，每日?qǐng)?bào)告資金情況表;

審查采購(gòu)付款申請(qǐng)單的金額和批準(zhǔn)手續(xù)，支付采購(gòu)款項(xiàng);

審查報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的`金額和批準(zhǔn)手續(xù)，支付報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng);

跟進(jìn)業(yè)務(wù)收款，并及時(shí)進(jìn)行匯報(bào);

月末核對(duì)銀行帳戶(hù)余額及銀行業(yè)務(wù)日常辦理

定期盤(pán)點(diǎn)資金帳戶(hù)，確認(rèn)資金帳戶(hù)是否正常。

憑證裝訂及整理/財(cái)務(wù)檔案保管

出納的工作職責(zé)有哪些篇16

1.負(fù)責(zé)日常的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、支付借款及付應(yīng)付賬款，需要時(shí)開(kāi)具支票;

2.負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金、支票的`收與支出，及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;

3.每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)公司規(guī)定數(shù)額;

4.每日核對(duì)收取分公司回款，并開(kāi)具收據(jù)回傳給總公司出納;

5.月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生與余額;

6.月結(jié)時(shí)核對(duì)總部與分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金往來(lái);

7.完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇17

1、根據(jù)公司資金制度，完成各項(xiàng)費(fèi)用、工資、采購(gòu)款支付，負(fù)責(zé)收付款管理;

2、客戶(hù)回款及時(shí)查詢(xún)、認(rèn)款登記，及時(shí)發(fā)送業(yè)務(wù)部門(mén);

3、根據(jù)現(xiàn)款到賬情況及時(shí)審核發(fā)貨;

4、加強(qiáng)賬戶(hù)管理，確保賬戶(hù)和資金安全;

5、負(fù)責(zé)銀行及現(xiàn)金日記賬的核對(duì)，確保準(zhǔn)備無(wú)誤;

6、編制每日資金日?qǐng)?bào)表及應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬;

7、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

出納的工作職責(zé)有哪些篇18

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算收支業(yè)務(wù)。;

2、負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的日常結(jié)算，包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、取得、核對(duì)等;

3、保管現(xiàn)金、其他各類(lèi)有價(jià)證券，并定期盤(pán)點(diǎn)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款及短款，及時(shí)上報(bào)處理。;

4、整理原始憑證、登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié);根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證;

5、每周編制《資金日?qǐng)?bào)表》，及時(shí)報(bào)告公司資金使用和結(jié)存情況;月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》;

6、按時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，負(fù)責(zé)在手稅務(wù)發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)的`保管和安全。

7、負(fù)責(zé)發(fā)票的申購(gòu)、填開(kāi)及核銷(xiāo)工作，作好與本單位國(guó)地稅管理人員的溝通工作，并將問(wèn)題及時(shí)反饋會(huì)計(jì)主管，及時(shí)處理。

8、不斷學(xué)習(xí)鉆研，提高崗位技能，作好會(huì)計(jì)主管的助手。