制度的創(chuàng)建和維護可能需要政治、社會、歷史、文化和經(jīng)濟等多種力量的共同作用。這里給大家分享公司業(yè)務部管理制度范文，方便大家寫公司業(yè)務部管理制度范文時參考。

公司業(yè)務部管理制度范文篇1

本公司業(yè)務相關(guān)費用實報實銷，參照發(fā)下標準。

一、市區(qū)內(nèi)出差

（1）市區(qū)內(nèi)出差以公交為主。

（2）因工作需要須搭乘計程車者，經(jīng)部門經(jīng)理級以上特準方可搭乘。

（3）若需用公務車，則填寫《派車申請單》經(jīng)審批、核準后方得外出。

二、省內(nèi)、省外出差

1、業(yè)務總監(jiān)：所有的交通工具。

2、部門經(jīng)理級別：摩托、巴士、的士、輪船（二等艙）火車（軟臥）的士。

3、業(yè)務員、其他員工：摩托、巴士、輪船（普通艙）火車（硬座）的士（申請）。

4、不論任何級別，因時間緊迫或合理成本考慮而乘坐飛機時，需提前申請并經(jīng)審批方有效，否則以火車計價報銷該路程費用。

6、多人出差起止地點相同時，若共同乘坐同輛的士出（返）差，交通費僅能由一人代表申報。

2、住宿費用最高標準（因公而無法趕回公司的）

（1）住宿費用的使用標準大致分為（提倡節(jié)儉）：

A、業(yè)務經(jīng)理級別人員：100—150元/天

B、高級業(yè)務級別人員：60—100元/天；

C、業(yè)務人員：45—60元/天

（2）市區(qū)內(nèi)出差原則上要求工作當天返回。因工作的特殊情況需住宿不得高于80元/天（事前必須經(jīng)上級領導同意）。

（3）經(jīng)理以下人員兩人（同性別）同時出差同一地點時，應以同住一房，并以不超過二人住宿標準合計之80%報銷。報銷此類住宿費用僅由一人代申報，注明使用人員。

3、出差生活補貼

出差生活補貼按地區(qū)標準、出差天數(shù)給予補助。以每天30元/人進行核計，市內(nèi)無補貼、

3、1、出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為標準。

3、2、出發(fā)時間≤12：00的，出差天數(shù)為1天，反之為半天。

3、3、到達時間＞12：00的，出差天數(shù)為1天，反之為半天。

3、4、業(yè)務人員到公司業(yè)務單位所在地出差，期間接受業(yè)務單位接待的，則生活補貼不予發(fā)放。

4、交際費用說明：

為加強員工之間的溝通，或為某一特別的主題、或作公關(guān)和銷售活動可以聚餐或娛樂，但必須遵守以下規(guī)定：

a、屬于事先預知的情況，必須事先取得書面核準；屬于臨時發(fā)生的緊急情況的，必須在事后補得上述書面核準。

b、這類費用產(chǎn)生的原因必須是有必要的、合理的和可解釋的。

c、所產(chǎn)生的費用必須由當時在場的最高主管進行報銷，并在報銷時向其上一級主管說明具體原因。

d、各級經(jīng)理有責任和義務對此類費用的&39;發(fā)生加以控制和管理。

e、報銷時應注明所有在場人員姓名。

f、業(yè)務活動經(jīng)費由業(yè)務經(jīng)理統(tǒng)一管理。

公司業(yè)務部管理制度范文篇2

局機關(guān)的預算業(yè)務應當堅持程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內(nèi)容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確的原則，進行預算的編制與內(nèi)部審批、分解下達、預算執(zhí)行、年度決算與績效評價。

一、組織架構(gòu)

成立由局長為組長、局分管領導為副組長、各科室負責人及財務人員為成員的預算工作領導小組(以下簡稱“領導小組”)，負責預算業(yè)務全面工作。

局辦公室負責預算業(yè)務編制、實施管理工作。

二、預算編制管理

局辦公室接收市財政部門下發(fā)的相關(guān)文件及數(shù)據(jù)后，根據(jù)年度防震減災工作目標，參考上一年預算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預測，并按照規(guī)定程序報預算工作領導小組，開始預算編報工作。具體流程如下：

(一)預算編制

1、領導小組會議部署預算編制工作，局長對總體預算進行部署。

2、分管領導牽頭各科室對各自業(yè)務進行預算編報，提出下年度將開展的項目、內(nèi)容;要召開的會議、培訓等。

3、辦公室分類匯總后報領導小組審批。

4、財政部門審批后下達預算控制數(shù)。

(二)預算審批

1、召開領導小組會議，分解細化財政部門下達的預算控制數(shù)，討論對財政下達的項目預算控制數(shù)是否存在異議。

2、業(yè)務科室按會議決定進行預算調(diào)整。

3、辦公室分類匯總后提出單位預算建議數(shù)。

4、財政部門審批，確定最后的.預算控制數(shù)。

5、辦公室向各科室下達最后的預算控制數(shù)，各科室執(zhí)行預算。

財政部門下達預算后辦公室要及時進行預算公開。

三、預算執(zhí)行管理

硬化預算約束，支出必須以經(jīng)批準的預算為依據(jù)。減少和規(guī)范預算調(diào)整事項，不同預算科目、預算級次或者項目間的預算資金確需調(diào)劑使用的，按照有關(guān)程序和規(guī)定辦理。具體流程如下：

(一)額度匹配流程

1、各科室根據(jù)批復預算，編制本科室季度資金使用計劃，經(jīng)分管領導審核后，于12月、3月、6月、9月20日前報辦公室。

3、辦公室匯總形成季度資金使用計劃。

4、每年12月、3月、6月、9月底，召開領導小組會議通過下一季度資金使用計劃。

5、辦公室進行國庫申報。

6、財政部門審批后國庫指標發(fā)布。

7、辦公室額度分配及發(fā)布。

8、各科室執(zhí)行預算。

(二)預算調(diào)整流程

1、各科室提出預算調(diào)整申請。

2、分管領導審核。

3、辦公室審核。

4、領導小組審批(不需要財政審批)或財政審批

5、辦公室調(diào)整預算。

6、執(zhí)行預算

四、年度決算與績效評價

年終預算執(zhí)行完畢后辦公室要真實、完整、準確、及時的組織編制單位決算報表與績效評價工作，報領導小組審核后及時進行決算公開。

公司業(yè)務部管理制度范文篇3

第一章總則

第一條為加強學校財務管理，規(guī)范學校財務行為，促進預算管理規(guī)范化、科學化，切實提高預算管理的質(zhì)量和效率，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《高等學校財務制度》和《高等學校會計制度》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)以及《安徽中醫(yī)藥學財務制度》等規(guī)定，結(jié)合學校實際，制定本制度。

第二條學校年度預算是根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展計劃和年度工作任務編制的年度財務收支計劃。其內(nèi)容包括收入預算和支出預算。

收入預算是根據(jù)省教育廳、省財政廳核實的財政撥款預算指標和學校各項事業(yè)收入而編制；支出預算是根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展計劃和年度工作任務而編制。

第三條預算年度自公歷一月一日起，至十二月三十一日止。

第二章預算編制的原則和方法

第四條預算編制的原則。學校編制年度收支預算時，堅持“量入為出、收支平衡”的總原則，按照預算編制全口徑、綜合全面的要求，所有應納入預算管理的收支必須全部納入學校年度預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排。

（一)依法理財原則。收入做到合法合規(guī)，支出遵守現(xiàn)行的各項財務規(guī)章制度，同時根據(jù)事業(yè)發(fā)展的實際，科學合理地測算每一筆收支項目，力求各項收支數(shù)據(jù)真實準確。

（二）公共財政原則。按照“一保工資、二保運轉(zhuǎn)”的要求，優(yōu)先保障基本支出；分清輕重緩急，量入為出，統(tǒng)籌安排項目支出，保證建設和發(fā)展的重點支出需要。

（三）勤儉節(jié)約原則。牢固樹立過緊日子的思想，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，勤儉辦事業(yè)，嚴格控制預算支出，努力提高資金使用效益。

（四）績效導向原則。按預算編制要求，合理劃分基本支出和項目支出，建立健全預算定額標準體系和預算項目庫，以績效為導向，以考評為手段，提高項目預算編制的科學合理性。

第五條預算編制的方法。年度收支預算可采取零基預算或參考上一年度正常預算經(jīng)費（不含專項經(jīng)費）執(zhí)行情況，根據(jù)本年度事業(yè)發(fā)展計劃與財力可能以及年度收支增減等綜合因素進行編制。正常預算不得編制赤字預算。收入預算要留有余地，不能高估冒算，支出預算要打足，不能預留硬缺口。對支出預算的編制（不含人員經(jīng)費）逐步過渡到項目化預算管理方式。

為適應教育適度超前發(fā)展，必要時可以通過適度舉債進行建設，實現(xiàn)學校的超常規(guī)發(fā)展。發(fā)展性負債必須考慮學校規(guī)模的定位，保證財務狀況安全，要有利于學校的長期、協(xié)調(diào)和可持續(xù)的發(fā)展。財務處要加強對負債管理，對適度負債（借款或貸款）進行基本建設、基礎設施改造、基本辦學條件改善，事先要進行可行性論證和風險性評估，經(jīng)學校校長辦公會審定后，報上級主管部門和財政部門審批同意，在預算中單列，專款專用。分期償還計劃要在年度預算中安排。

第三章預算編制的程序和內(nèi)容

第六條預算編制的程序。學校年度預算在校內(nèi)各部門上報的基礎上，經(jīng)財務處審核，并與各部門進行溝通后匯總，由財務處提出預算草案，征求有關(guān)方面意見并報經(jīng)學校校長辦公會議、學校黨會研究審定后，按照預算編制的程序和管理權(quán)限上報主管部門和財政部門，經(jīng)主管部門和財政部門審核后，報請省人批復下達后執(zhí)行。為便于對預算執(zhí)行情況的分析、比較，根據(jù)批復的預算，對人員經(jīng)費和公用經(jīng)費以及項目經(jīng)費作進一步細化。公用經(jīng)費切塊分配到部門。切塊給部門的包干預算，由財務處書面下達到各部門。項目支出預算由財務處會同有關(guān)部門直接下達到使用部門或項目負責人。

第七條預算編制的.內(nèi)容。

（一）收入預算

收入預算的編制根據(jù)學校各類收入構(gòu)成和國家有關(guān)文件批準的收入項目、收費標準，結(jié)合歷年組織收入情況和增減變化因素據(jù)實編制。收入預算由財務處在相關(guān)部門配合下統(tǒng)一編制。

（二）支出預算

支出預算的編制內(nèi)容包括基本支出以及項目支出。

1、基本支出預算。基本支出是指日常業(yè)務支出，包括人員支出和定額公用支出。人員支出預算由財務處和人事處根據(jù)相關(guān)工資福利政策編制；定額公用支出預算由各部門根據(jù)工作任務，結(jié)合未來支出預期進行測算編制。

2、項目支出預算。項目支出由各部門根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要申報項目，編報的項目要突出績效，體現(xiàn)效益，符合國家和省有關(guān)法規(guī)、方針政策和財政資金使用的用途、范圍，確保學校中心工作任務完成和事業(yè)發(fā)展的需要。編報的項目首先要經(jīng)過充分的論證和測算，歸口管理部門審核，既要有政策依據(jù)、績效目標，又要有測算過程、預期效益。每個項目的提出都需包含項目內(nèi)容、金額、申報理由等部分，做到指向明確、細化量化、合理可行。各部門對于采購符合省級政府采購目錄和限額標準的貨物、工程和服務的支出項目，都要編制政府采購預算。

第四章預算執(zhí)行

第八條學校預算經(jīng)費實行“統(tǒng)一管理，一級核算，定額包干，超支不補，結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余按規(guī)定執(zhí)行”的預算管理辦法,切塊分配到學校各部門包干使用。

第九條學校預算經(jīng)批復下達后，各部門要按照批復的預算項目、額度執(zhí)行。各部門應切實增強支出進度意識，進一步強化預算執(zhí)行責任制。各部門的行政主要負責人是本部門預算執(zhí)行第一責任人，對預算執(zhí)行工作負總責，要與項目具體實施部門負責人共同負起責任。財務處、國資處應牽頭抓好項目預算，特別是政府采購預算的執(zhí)行工作，加強預算支出調(diào)度，提醒、督促、指導有關(guān)部門加快項目支出預算執(zhí)行，加快項目支出預算資金支付。

第十條嚴格控制預算指標結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，確保財政撥款資金在預算年度內(nèi)執(zhí)行完畢。當年的項目支出資金應在本年內(nèi)使用完畢，未使用完畢的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，原則上全部收回預算。對工作不落實、執(zhí)行進度慢的部門，應適當壓縮其支出預算總額。各部門年末預算結(jié)余資金由學校收回，嚴格管理、統(tǒng)籌安排。

第五章預算調(diào)整

第十一條各部門要切實細化預算編制，對于年初預算確有客觀原因不能落實到具體使用單位和具體項目的，必須在預算執(zhí)行中及時提出細化方案，報省財政部門批準。

第十二條在預算執(zhí)行過程中，對財政撥款收入和學校事業(yè)收入一般不予調(diào)整，如遇國家有關(guān)政策或事業(yè)計劃有較調(diào)整，對收支預算影響較，確需調(diào)整時，可以報請主管部門和財政部門調(diào)整預算。收入預算調(diào)整后，相應調(diào)增或者調(diào)減支出預算。切塊給部門包干預算調(diào)整，由財務處書面下達到各部門。

第十三條為保證學校預算的嚴肅性、有效性，支出預算在執(zhí)行過程中原則上不予調(diào)整。確需調(diào)整時，經(jīng)申請部門與財務處等相關(guān)部門會商后，由申請部門提交校長辦公會審定后財務處予以調(diào)整。

第六章預算績效管理

第十四條強化項目預算績效目標管理，學校組織相關(guān)部門或托第三方，定期或不定期對各二級單位項目預算績效目標預期完成情況、項目運行情況、資金管理情況等實施考評和跟蹤監(jiān)控，各二級單位應嚴格預算執(zhí)行進度，提高資金使用效益，保證績效目標的實現(xiàn)。

第十五條加強專項資金績效管理，建立規(guī)范化、標準化、可量化的績效評價指標體系，健全分級負責、權(quán)責一致的績效管理體制。績效評價結(jié)果作為專項資金預算安排、資金分配等重要依據(jù)。

第十六條拓展績效評價范圍和模式，擴重點項目評價和再評價范圍，提升績效評價工作質(zhì)量。加強績效評價結(jié)果應用，提高財政資金使用效益。對項目預算執(zhí)行績效情況按照《安徽中醫(yī)藥學預算支出績效考評實施辦法》和相關(guān)考核指標進行考核、分析、通報：考核結(jié)果90分以上的，在財力許可范圍內(nèi)，優(yōu)先考慮部門下年度新增支出項目；考核結(jié)果介于80-90分之間，除必要的運行支出外，原則上下年度部門預算不再安排新增支出項目；考核結(jié)果低于80分的，除必要的運行支出外，適當扣減部門下年度預算。同時預算執(zhí)行績效情況與各部門當年的年度考核相掛鉤，預算執(zhí)行差的，直接影響部門年度考核結(jié)果。

第七章決算

第十七條決算草案由學校財務處負責編制，在每一預算年度終了后按照上級主管部門規(guī)定的時間編制上報。

第十八條編制決算草案，必須符合法律、行規(guī)，做到收支真實、數(shù)額準確、內(nèi)容完整、報送及時。

第十九條決算草案應當與預算相對應，按預算數(shù)、調(diào)整預算數(shù)、決算數(shù)分別列出。一般公共預算支出應當按其功能分類編列到項，按其經(jīng)濟性質(zhì)分類編列到款。

第八章附則

第二十條本制度自20__年1月1日起施行，由學校財務處負責解釋。

公司業(yè)務部管理制度范文篇4

每個單位，每個部門，工作的每一天都要進行考勤，那么如何規(guī)范考勤制度，就要有相關(guān)的考勤管理流程。

1、《員工考勤管理制度》

2、《員工考勤表》

c2行政及人力資源部根據(jù)公司人力資源管理制度，制定公司員工考勤管理制度3個工作日

c3公司員工考勤制度得到公司領導審批后，行政及人力資源部組織各職能部門執(zhí)行1個工作日

d3各職能部門執(zhí)行考勤管理制度，做好員工的考勤工作，做到不遺漏一日、不遺漏一人每天

重點

每日的考勤管理標準公司每人每天不遺漏

考勤月統(tǒng)計程序1、《員工刷卡記錄》

2、《員工考勤表》

3、《員工外出情況表》

d4各職能部門每月對員工本月出勤的情況進行統(tǒng)計，編寫考勤記錄說明1個工作日

c5行政及人力資源部每月對公司員工本月出勤的情況進行統(tǒng)計，編制員工月考勤統(tǒng)計表2個工作日

c6行政及人力資源部從月考勤統(tǒng)計表中篩選出本月缺勤的員工1個工作日

重點

員工月考勤統(tǒng)計表的編制標準，編制及時、真實

缺勤人員處理程序1、《員工考勤管理制度》

2、《員工缺勤記錄》

c7行政及人力資源部檢查缺勤員工的請假手續(xù)是否齊備1個工作日

c10如果缺勤員工各種請假手續(xù)齊備（病假、事假），則將相關(guān)資料存檔保管2個工作日

c8如果缺勤員工未能履行公司規(guī)定的請假手續(xù)，行政及人力資源部按照制度，提出處理意見2個工作日

a8處理意見報公司領導審批1個工作日

c9缺勤人員所在職能部門應配合處理缺勤人員，如口頭批評教育、行政處分、扣發(fā)工資等處理即時

c10行政及人力資源部將缺勤人員的缺勤卡、處理意見等存檔，并妥善保管即時

重點

對缺勤人員的處理標準處理及時、得當

考勤管理制度

節(jié)選公司《人力資源管理制度》第五章職場紀律第一節(jié)考勤管理

1·考勤

1·1本公司除特定人員外，均須執(zhí)行考勤管理規(guī)定。

1·2公司本部部門員工實行考勤刷卡制度，員工上下班要親自打卡，嚴禁員工之間相互代刷。對因故外出未打卡的員工，員工本人應及時填寫《員工外出情況表》，并經(jīng)部門負責人簽字，送行政人事部辦理考勤事項；本部部門以外的其他員工按所在單位規(guī)定的作息時間，實行嚴格的考勤制度。

1·3代他人刷（打）卡，每次扣除雙方薪金各50元，違紀2次以上除作上述處罰外，次月薪金級別下調(diào)半級。

1·4考勤周期為每月1日至每月最后一個公歷日，即28/29/30/31日。

公司業(yè)務部管理制度范文篇5

為加強學校財務管理，本著量入為出，事前控制的原則，有計劃的調(diào)配使用教育資金，合理配置辦學資源，安排好費用支出，保障和促進學校教育、文化教育、技能教育接受良好的教育，已成為人們生存發(fā)展的第一需要和終身受益的財富，甚至決定一生的命運。結(jié)合學校實際，特制定本制度。

1、學校預算實行“統(tǒng)一領導，分級管理，權(quán)責結(jié)合”的管理體制。學校預算編制要遵循“量入為出，收支平衡”的總原則，根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和預算年度全校可能組織的收入情況，統(tǒng)籌合理安排支出項目，不搞赤字預算。

2、財務預算是根據(jù)學校教育事業(yè)發(fā)展計劃和工作任務編制的財務收支計劃、固定資產(chǎn)設備購置計劃、資金使用計劃、根據(jù)學校的發(fā)展需要和財力結(jié)合單位工作任務安排所需資金，是學校籌集、分配、運用、控制資金的依據(jù)。

3、做好預算編制前期準備工作。要分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎；要了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

4、學校基礎信息是做好財務預算的根本保障，各部門有義務向財務部門提供其職責范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)資料，并對所提供的基礎信息負責，對于重數(shù)據(jù)差錯，要追究其責任。

5、預算的編制要堅持穩(wěn)健的原則，盡可能排除上級撥款的不確定因素，不將上年非經(jīng)常性的撥款作為預算年度的收入依據(jù)。在編制財政補助收入時應根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)、人員工資標準及榆陽區(qū)公用經(jīng)費定額標準編列。

6、預算的編制要堅持統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約的原則，各部門應根據(jù)本部門的年度工作計劃，參照上年度本部門各項實際開支，考慮可能出現(xiàn)的變化因素，先自行作出本部門費用預算。財務部門匯總后編制學校年度預算草案。

7、支出預算分為基本支出預算和項目支出預算兩部分，支出預算首先要保證基本支出。

8、編制基本支出時，應分為人員支出、日常公用支出和對個人及家庭補助支出三個部分；人員支出應按國家有關(guān)政策、標準和編制人數(shù)等計算編列；公用支出有支出定額的，要按定額計算編列，無支出定額的，要根據(jù)實際情況測算編列。

9、項目支出的預算要與學校發(fā)展規(guī)劃相結(jié)合，其安排要做到“量力而行”，對于不能短期完成的項目要制定項目規(guī)劃，分步實施。在編制項目支出預算時，應分為“基本建設項目支出”、“行政事業(yè)性項目支出”和“其他項目支出”，在對申報項目進行充分的可行性論證和嚴格審核的基礎上，按照輕重緩急進行排序，并及時上報教育局財務股。項目支出實行項目管理，要有執(zhí)行項目完成情況報告、招投標制度、重項目審核制度和績效考評制度。

10、各部門應在每年12月10日前向財務部門報送本部門下年度預算草案。財務部門根據(jù)學校下年度的事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和單位收支計劃，匯總編制預算方案，并于12月底以前將預算方案報學校校務會議討論，經(jīng)校務會審定、校長批準后執(zhí)行。

11、學校財務預算一經(jīng)批準實施，必須確保預算的嚴肅性和權(quán)威性。各部門應嚴格按預算進度執(zhí)行，嚴格控制超過預算及無預算開支情況，非經(jīng)規(guī)定程序，不得隨意更改和突破。

12、凡是未報預算或未經(jīng)批準執(zhí)行的預算項目，所需支出必須寫出書面報告，經(jīng)學校主管領導批準后，報校務會審定、校長批準后方可執(zhí)行。

公司業(yè)務部管理制度范文篇6

為了有效地發(fā)揮學校的預算分配和監(jiān)督職能，強化全校預算管理，科學配置辦學資源，保障和促進學校教學、后勤等各項事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中小學財務制度》，結(jié)合學校實際，制定本制度。

一、學校預算是指學校根據(jù)教育教學計劃和任務編制的年度財務收支計劃(公歷年)，由收入預算和支出預算構(gòu)成，映學校教育教學工作規(guī)模和方向，是學校財務工作的基本依據(jù)。

二、學校預算管理實行“一所學校一本預算”的管理辦法。預算編制以學校為基本預算單位，所轄教學點納入本校預算統(tǒng)一編制。

三、校領導班子是學校預算管理的決策機構(gòu)。主要職責梳徹執(zhí)行國家有關(guān)預算的法律、法規(guī)，審定學校預算和決算報告。

四、學校預算編制小組是學校預算管理的議事機構(gòu)，由教務、總務、財務和教師代表組成，在校長的領導下參與學校預算編制活動。

五、學校財務室是預算管理的職能部門，在充分調(diào)研和征求學校各部門的意見后，負責擬訂學校預算草案，按有關(guān)制度對學校各項經(jīng)費支出進行全過程監(jiān)督與預算控制，定期向上級主管部門和學校領導報告預算執(zhí)行情況。

六、學校各部門是預算管理執(zhí)行機構(gòu)，按職能提出預算需求，并根據(jù)批準的預算指標，具體負責預算的管理與執(zhí)行。

七、學校預算以國家有關(guān)方針、政策和規(guī)章制度為依據(jù)，圍繞學校年度的教育教學計劃和發(fā)展規(guī)劃，本著量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡的原則編制。

八、做好預算編制前期準備工作。開展資源調(diào)查、摸清家底，同時分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎;分析預算形勢，充分了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

九、預算編制的方法。學校預算分為收入預算和支出預算。收入預算包括財政撥款收入。預算收入編制以上年度預算執(zhí)行情況為基礎，根據(jù)預算年度維持學校正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需求，考慮預算年度的收入增減因素，實事求是地測算預算年度收入數(shù)額。預算編制要遵循穩(wěn)健性原則。支出預算分為基本支出預算和項目支出預算。基本支出根據(jù)國家規(guī)定的支出標準和實際人數(shù)核定，其中公用經(jīng)費以維持學校日常教學工作的正常運轉(zhuǎn)為基礎，合理安排。項目支出預算以改善辦學條件和促進教育事業(yè)發(fā)展為目標，根據(jù)剩余財力，按“輕重緩急”原則安排。根據(jù)政府采購法的要求，凡納入政府采購目錄的支出項目，都要編制政府采購預算。

十、學校預算草案經(jīng)校領導班子審定后，按上級主管部門規(guī)定的程序上報審批。

十一、學校預算一經(jīng)批復下達，學校各部門必須嚴格按照批準的支出預算項目和科目執(zhí)行，不得隨意變更或調(diào)整。

十二、預算執(zhí)行過程中，出現(xiàn)國家政策發(fā)生變化或自然災害等不可預見因素，直接影響到學校預算執(zhí)行，確實需要調(diào)整的，須經(jīng)校領導班子審定后，由學校按規(guī)定程序向主管部門提出預算調(diào)整申請，經(jīng)上級主管部門和財政部門批準后才能執(zhí)行。

十三、學校決算是映學校一定時期預算執(zhí)行結(jié)果、財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。預算年度終了，財務部門應清理核實全年預算收入、支出數(shù)字和往來款項，做好決算數(shù)字的對賬工作，按上級主管部門的統(tǒng)一要求，編制學校年度決算。決算數(shù)字要真實可靠、內(nèi)容全面準確，并編制年度財務決算報告，對全年預算執(zhí)行情況進行全面總結(jié)與分析。

十四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

公司業(yè)務部管理制度范文篇7

一、業(yè)務處理制度：

為使本公司有關(guān)業(yè)務的處理有所遵循，以利業(yè)務的推展，特制定本制度。

1、報價處理：

（1）向客戶報價的原則：向用戶報價前，必須了解清楚客戶資料，是否屬于一般用戶、重點發(fā)展的用戶判斷其需求力，然后根據(jù)公司業(yè)務工程師成本核算情況由公司領導進行準價報價。

（2）按毛利報價權(quán)限：產(chǎn)品毛利在50%（含50%）以上業(yè)務員可在外先期自己決定（后走審批流程）；毛利在30—50%（含30%）需請示業(yè)務經(jīng)理決定；毛利在20—30%（含20%）需將詳細資料上報總經(jīng)辦決定：毛利在20%（不含20%）以下由總經(jīng)理決定。

（3）業(yè)務員未按照公司報價流程私自報價的造成公司損失（負毛利）或公司名譽受損的業(yè)務員承擔全部損失，情節(jié)嚴重的將追究其經(jīng)濟責任和法律責任。負毛利計算方法為該產(chǎn)品毛利10%（含10%）以下。

2、訂單處理

（1）客戶以電話、傳真或網(wǎng)絡通知方式或當面通知進行訂貨；

（2）業(yè)務接受訂貨時，應先調(diào)查有無該項庫存，如有庫存即予填具《送貨單》給倉庫發(fā)貨；若無此項庫存，立即轉(zhuǎn)換為公司《施工單》，確定生產(chǎn)交期；

（3）若客戶以現(xiàn)金或支票方式訂貨時，應于《送貨單》備注欄內(nèi)，注明現(xiàn)金交易；

（4）若訂單數(shù)量多，須先收部分訂金時，待客戶預付訂金后，方通知生產(chǎn)單位生產(chǎn)。

3、出貨

（1）業(yè)務人員根據(jù)《送貨單》數(shù)量出貨，倉庫根據(jù)《送貨單》發(fā)貨，客戶簽收后交業(yè)務助理統(tǒng)一管理；

（2）凡無銷售行為的出貨（送樣品等），需填具《送貨單》，并備注“樣品”等字樣；

（3）業(yè)務開具《送貨單》時，需同時開具《放行條》等證明及辦妥各項運送手續(xù)。

4、客戶投訴處理

（1）公司接獲客戶投訴時，應填寫《客戶投訴單》，將客訴的原因詳注后，轉(zhuǎn)交品管部、工程部、生產(chǎn)部，作客訴記錄及責任的判定。

（2）經(jīng)判定非為公司的責任時，將處理的經(jīng)過及建議填寫于《客戶投訴單》后，轉(zhuǎn)交業(yè)務部，通知客戶；

（3）若判定為本公司責任時，則由品管單位召集工程、生產(chǎn)部門會集處理方案，并將處理的建議寫成處理方案，并送呈總經(jīng)辦審核。

（4）接獲客戶投訴時，應立即處理，并于不遲于三天內(nèi)回復；為防止再度發(fā)生，應將處理后的客戶抱怨單送相關(guān)部門傳閱，并就其發(fā)生原因進行研究改善。

5、客戶管理：

（1）對于客戶管理，則應依其分類，決定例行月份的拜訪及預定次數(shù)。另外，在開拓新客戶方面，應設定每月的開拓預定數(shù)，進行有計劃的業(yè)務拓展活動。

（2）對于舊客戶與預定客戶方面的資料，則應建立客戶資料卡，記錄下列所規(guī)定事項，并隨時注意更改資料：①產(chǎn)品的種類項目、人員、設備、能力；②銷售情況、需求情況；③過去的客戶交易情況；④付款情況、信用狀況；⑤公司內(nèi)部下單手續(xù)的過程、付款手續(xù)過程；⑥行業(yè)的景氣狀況。

（3）經(jīng)常與客戶溝通，保持密切的關(guān)系，探尋訂貨情況及其公司的需求，設法延攬交易。

（4）為了加強與客戶溝通，了解我司是否能滿足客戶的需要并對客戶滿意度進行信息調(diào)查回饋，以解決客戶所遇到的問題，努力滿足顧客的需要，并在此基礎上持續(xù)的改進，從而提高客戶對我司的滿意度，完善公司的整體形象。

（5）所有業(yè)務員必須要報備客戶檔案，并且要完整記錄。填寫要求如下：

1）客戶單位信息，聯(lián)系方式，目前所使用產(chǎn)品的情況，對本公司產(chǎn)品的評價等；

2）聯(lián)系人資料：姓名、職務、生日、興趣愛好、關(guān)系等級等。

（6）業(yè)務員客戶保障措施：

1）同一客戶誰先報備客戶就由誰跟蹤（其業(yè)務提成全部算給該業(yè)務員）即同一客戶只能有一個業(yè)務員跟進原則。

2）如有客戶直接聯(lián)系公司的，根據(jù)客戶提供的業(yè)務員姓名或公司根據(jù)業(yè)務員報備的客戶檔案來確認跟進的業(yè)務員；如業(yè)務員已經(jīng)離職或無人報備，由公司指定專人跟進并更新報備的客戶檔案。

3）在老客戶要求公司重新報價或降價時，必須獲得業(yè)務經(jīng)理批準。

4）業(yè)務員必須加強新老客戶維護工作，必須堅持定期拜訪工作、將月拜訪計劃和拜訪記錄及客戶滿意調(diào)查表每月匯報給業(yè)務經(jīng)理和抄送給業(yè)務助理統(tǒng)一管理。

6、合同管理制度：

嚴格業(yè)務合同管理制度

（1）業(yè)務人員在業(yè)務過程中與任何客戶發(fā)生的交易都必須按公司原則簽訂購銷合同（合同根據(jù)項目具體情況擬訂），并雙方簽字蓋章。如有些隨機業(yè)務而無需或無法簽定雙方合同，依照合同范本（范本樣式根據(jù)具體情況而定），項目負責人需自身補齊合同交于部門經(jīng)理，并同時備份給業(yè)務助理存檔，需依照檔案保管程序妥善保管，并連同其它文件做為銷售審核文件。

（2）每個業(yè)務人員在簽定每份購銷合同中，應明確標出合同號。合同號表明格式為：時間（年度、月份）—項目名稱—流水號。業(yè)務助理應協(xié)助業(yè)務人員立檔，以備存查。

（3）合同管理；凡簽定的正式合同，一律須及時交于公司財務及業(yè)務助理存檔。業(yè)務助理需依照檔案管理程序妥善保管。并須及時將簽定的正式合同復印件交于財務，財務立檔以便督促收款。

7、處理對賬單

月底要及時將對賬單處理好并經(jīng)過審核后交給客戶確認，并保存好回簽的對賬單，按公司財務部要求提交完整資料和單據(jù)由財務入賬。

8、回籠貨款

業(yè)務部要根據(jù)和客戶約定好的付款時間及時跟催貨款，保證貨款及時回籠。

二、相關(guān)管理

1、出差管理

業(yè)務員出差前應填寫《外出放行條》人員核準。未經(jīng)允許之出差行為以曠工論處。

2、業(yè)務員管理

1）業(yè)務員每天回來后，必須按照規(guī)定把當天拜訪客戶的情況認真填寫《業(yè)務工作匯報》以郵件或書面上報部門經(jīng)理，公司統(tǒng)一協(xié)助解決問題、

2）月報：業(yè)務員每月上班最后一天（如遇周日向前推）9：00點前，把一月的總結(jié)情況以郵件或書面方式上報部門經(jīng)理（每個客戶已下定單，流失定單，營業(yè)情況，開發(fā)客戶數(shù)等等），共同分析原因，掙取公司最大業(yè)務量、

4）正確處理客戶異議，注意工作方式，樹立個人形象，打造公司形象。

5）嚴格執(zhí)行公司促銷政策，所有促銷產(chǎn)品一律不得退貨（除質(zhì)量問題）

6）不得發(fā)生竄貨，如發(fā)現(xiàn)竄貨每次罰款500元，并承擔因竄貨發(fā)生的一切損失。

7）不得私自截留公款，一經(jīng)查出移交司法機關(guān)處理。

8）所有業(yè)務人員必須貫徹公司保密協(xié)議，如有泄露公司經(jīng)營或相關(guān)技術(shù)秘密的一經(jīng)查出移交司法機關(guān)處理。

9）部門所有人員需按照公司文件管控程序要求，所有電子檔資料必需及時存入文控中心保存，且分類清晰便于查找。